미국주식 세금 신고, 5월에 이것만 하면 돼요

내가 신고 대상인지 먼저 확인하세요

해외주식 양도소득세는 작년 1월 1일부터 12월 31일까지 판 주식의 이익에 매겨요. 이익과 손실은 해외주식끼리 합쳐서(손익통산) 계산하고, 합친 이익에서 250만원을 뺀 금액에 22%를 내요.

• 합친 이익이 250만원을 넘으면 — 신고하고 세금을 내야 해요
• 250만원 이하이거나 손실이면 — 낼 세금이 0원이에요. 원칙적으로는 이때도 신고 의무가 있지만, 세금이 0원이라 신고를 안 해도 가산세 같은 불이익은 없어요

기준은 체결일이 아니라 결제일이에요. 미국주식은 판 뒤 하루쯤 지나 결제되니, 12월 31일에 팔았다면 올해가 아니라 내년 거래로 잡힐 수 있어요. 내가 낼 세금이 얼마인지는 미국주식 양도세 계산기로 먼저 확인해 보세요.

방법 1 — 증권사 무료 신고대행 (제일 쉬워요)

키움·미래에셋·삼성·신한·토스증권 등 대부분의 증권사가 제휴 세무법인을 통해 양도소득세 신고를 무료로 대행해줘요. 신청만 해두면 5월에 신고까지 끝내주고, 나는 안내받은 세금만 내면 돼요.

• 신청 시기 — 보통 3월 말부터 4월까지 받아요. 증권사마다 달라서, 3월쯤 증권사 앱의 공지사항이나 '양도소득세 신고대행' 메뉴를 확인하세요
• 대상 — 보통 그 증권사에서 작년 해외주식 양도차익이 250만원을 넘은 고객이에요
• 여러 증권사를 쓴다면 — 한 곳에 대행을 맡기면서 다른 증권사의 거래내역(양도소득 명세서)을 함께 내면 합산해서 신고해줘요

단점은 하나예요. 신청 기간을 놓치면 못 써요. 그럴 땐 아래 셀프 신고로 하면 돼요.

방법 2 — 홈택스 셀프 신고 (30분이면 끝나요)

1. 양도소득 명세서 내려받기 — 증권사 앱이나 홈페이지에서 '양도소득세 신고용 명세서'(홈택스 제출용 파일)를 내려받아요. 여러 증권사를 쓰면 각각 받아요
2. 홈택스 접속 — hometax.go.kr 로그인 → 세금신고 → 양도소득세 → 확정신고를 선택해요
3. 국외주식 선택 후 자료 올리기 — 양도 자산 종류에서 국외주식을 고르고, 내려받은 명세서 파일을 업로드해요. 파일이 없으면 종목별로 판 금액과 산 금액을 직접 입력해도 돼요
4. 세액 확인하고 제출 — 250만원 공제와 세율이 자동 반영된 세액을 확인하고 신고서를 제출해요
5. 납부하고, 지방소득세까지 — 가상계좌나 카드로 납부해요. 22% 중 20%는 국세이고 나머지 2%는 지방소득세라서, 홈택스 신고가 끝나면 이어지는 지방소득세 신고(위택스 연계)까지 마쳐야 진짜 끝이에요. 여기서 빠뜨리는 분이 많아요

놓쳤다면 — 가만히 있는 게 제일 손해예요

기한 안에 신고하지 않으면 가산세가 붙어요.

• 무신고 가산세 — 내야 할 세금의 20%
• 과소신고 가산세 — 일부만 신고했다면 덜 신고한 세금의 10%
• 납부지연 가산세 — 안 낸 세금에 하루 0.022%씩, 늦어진 날수만큼 계속 쌓여요(1년이면 약 8%)

납부지연 가산세는 시간이 갈수록 커져요. 그래서 지금이라도 홈택스에서 기한후신고를 하는 게 가장 덜 내는 방법이에요. 국세청이 먼저 찾아내기 전에 자진 신고하면 가산세 일부도 줄어들어요. 증권사 거래내역은 국세청에 통보되니, 안 걸리기를 기대하기는 어려워요.

내년 5월을 위한 준비 — 지금 할 일은 두 가지예요

• 연말 전에 세금 자체를 줄여두세요 — 250만원 공제에 맞춰 나눠 팔거나 손실 종목으로 이익을 상쇄하면, 내년에 신고할 세금이 아예 줄어요. 방법은 250만원 공제 활용 가이드에 정리해뒀어요
• 3월에 신고대행 공지를 확인하세요 — 올해 이미 250만원 넘게 판 이익이 있다면, 내년 3월 증권사 앱 공지를 챙겨서 무료 대행을 신청해두는 게 제일 편해요