월세나 전세를 놓고 있다면 5월에 낼 세금을 미리 확인해 보세요. 분리과세와 종합과세 중 덜 내는 쪽도 골라드려요.
부부가 가진 집을 합쳐서 세요. 전용 40㎡ 이하이면서 기준시가 2억원 이하인 작은 집은 빼고 세요.
세놓은 집을 모두 합쳐서 적어 주세요. 1년 내내 받았다고 보고 계산해요.
직장에 다닌다면 적어 주세요. 다른 소득에 따라 공제와 유리한 방식이 달라져요. 비워 두면 다른 소득이 없다고 보고 계산해요.
| 세금 붙는 월세 (1년) | 0원 |
| 보증금에 붙는 간주임대료 | 0원 |
| 임대 수입 합계 | 0원 |
| 분리과세로 내면 | - |
| 종합과세로 내면 | - |
| 덜 내는 방식 | - |
1년 임대 수입이 2,000만원 이하면 14%만 따로 내는 분리과세와 다른 소득에 합쳐 내는 종합과세 중 고를 수 있어요. 연봉이 높으면 분리과세가, 다른 소득이 거의 없으면 종합과세가 유리한 경우가 많아요. 위 계산기가 두 방식을 모두 계산해 줘요.
분리과세할 때 경비로 빼주는 비율이 50%에서 60%로, 기본으로 빼주는 금액이 200만원에서 400만원으로 늘어요. 지자체에 임대사업자 등록 + 세무서 사업자등록을 하고 임대료를 1년에 5% 넘게 올리지 않아야 해요. 다만 등록하면 정해진 기간 동안 마음대로 팔거나 임대료를 올리기 어려우니, 세금만 보고 정하지는 마세요.
전세 보증금에는 집 3채 이상 + 보증금 합계 3억원 초과일 때만 세금이 붙어요. 2026년부터는 기준시가 12억원 넘는 집 2채를 갖고 보증금 합계가 12억원을 넘어도 붙어요. 작은 집(40㎡ 이하 · 기준시가 2억원 이하)은 주택 수에서 빠지니 꼭 확인하세요.
장부 없이 신고하면 정해진 비율만큼만 경비로 인정돼요. 대출 이자 · 수리비 · 중개수수료 같은 실제 비용이 크다면 간편장부를 써서 종합과세로 신고하는 게 더 적게 낼 수 있어요.
대부분 안 내요. 1주택자의 월세는 기준시가 12억원 이하면 비과세예요. 기준시가가 12억원을 넘거나 해외에 있는 집이면 월세에 세금이 붙어요. 1주택자의 전세 보증금에는 집값과 상관없이 세금이 없어요.
보증금을 받아 은행에 넣었다면 이자를 벌었을 거라고 보고 매기는 가상의 임대료예요. (보증금 합계 − 3억원) × 60% × 3.1%로 계산해요. 예를 들어 3주택자가 보증금 8억원을 받았다면 1년에 930만원을 임대 수입으로 봐요.
분리과세는 임대 수입만 떼어 14%로 따로 계산해요. 종합과세는 월급 등 다른 소득과 합쳐 6~45% 누진세율로 계산해요. 1년 임대 수입이 2,000만원을 넘으면 종합과세만 할 수 있어요.
네. 임대소득을 뺀 다른 종합소득금액이 2,000만원을 넘으면 공제가 없어요. 직장인이라면 연봉에서 근로소득공제를 뺀 금액으로 봐요. 연봉으로 치면 대략 3,000만원 안팎부터 공제를 못 받아요.
1년 치(1~12월) 임대 수입을 다음 해 5월 종합소득세 신고 때 홈택스에서 신고해요. 2026년에 받은 월세는 2027년 5월에 신고해요. 분리과세를 골라도 신고는 직접 해야 해요.
집을 가지고 있으면 6월 1일 기준으로 재산세가 나와요. 재산세 계산기에서 함께 확인해 보세요. 보증금을 월세로 바꿀 때 얼마가 적당한지는 전월세 전환율 계산기에서 계산할 수 있어요.
세입자가 계약갱신을 요구하면 5%까지만 올릴 수 있어요. 재계약 5% 상한 계산기에서 바로 확인해 보세요.